唐河县审计局关于县鑫磊生态修复开发治理有限公司2021年度资产负债运营情况审计结果

作者： 编审： 时间：2022-12-31 14:41:15 来源：

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条和《中共唐河县委审计委员会关于下达2022年度审计项目计划的通知》（唐审委〔2022〕3号）的要求，唐河县审计局派出审计组，自2022年9月16日起至11月4日，对县鑫磊生态修复开发治理有限公司2021年度资产负债运营情况进行了送达审计。现将审计结果公告如下：

一、审计评价意见

审计结果表明，鑫磊公司提供的会计资料，基本真实地反映了2021年度财务收支活动情况，2021年度公司完成了国有资本经营分配50000000元的任务，但仍存在未履行审批手续列支差旅费等问题。

二、审计发现的主要问题 

（一）未制定议事规则

截至审计日，鑫磊公司未制定议事规则。

（二）企业未编制年度财务预算

截至审计日，鑫磊公司未按规定编制年度财务预算。

（三）未履行审批手续列支差旅费2887元

2021年4月县鑫磊公司在管理费用中无明细清单，无出差审批单列支差旅费2887元。

三、被审计单位整改情况

对以上审计发现问题，唐河县审计局已依法出具审计报告、下达审计决定书。唐河县鑫磊生态修复开发治理有限公司已基本完成整改。                                                       

唐河县审计局

2022年12月30日