唐河县审计局关于县禹泰水利建筑工程有限公司资产负债及运营情况审计结果公示

作者： 编审： 时间：2021-12-31 16:20:28 来源：

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条规定和唐审通（2021）16号通知书，唐河县审计局派出审计组，自2021年9月1日至2021年12月10日，对唐河县禹泰水利建筑工程有限公司2020年元月至12月31日为基准日的资产负债和所有者权益进行审核，并对其经营期间的财务收支进行审计，审计结果如下：   

一、被审计单位基本情况

唐河县禹泰公司企业性质为国有有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资），公司注册资本4,900.00万元；

公司营业期限为2009年8月14日至2025年8月13日；经营范围：水利水电工程施工、房屋建筑工程施工、市政工程施工，林木种植。证书登记住所为唐河县滨河街道凤山大道中段。

截止2020年12月31日，股东唐河县鸿禹投资有限公司认缴的4,900.00万元注册资本，尚有4,760.00万元未到位，资产总额50,202266.48元；负债总额46,792,861.40元；所有者权益总额3,409,405.08元。

二、审计发现的主要问题

（一）所附原始凭证缺少必要附件，列支费用57693元

审计发现：截止2020年12月31日，列支招待费57693元，原始凭证缺少明细清单、审批单必要附件等。

（二）超限额支付现金475370.50元

审计发现：截止2020年12月31日，抽查广告费、工程款、评估咨询费等3支计款475370.50元，均使用现金支付，未按规定通过银行结算。

（三）附件与记账凭证不符

审计发现：唐河县禹泰水利建筑工程有限公司取现行为与支付购料交易行为混合套用，如：2020年1月31日32#借记：现金440,094.50元，贷记银行存款440,094.50元，附件：转账支票存根用途“备用金”50,000.00元，银行转款暂支赵志平材料款390,094.50元。

（四）往来款项没有及时清理50790931.21元

审计发现：截止2020年12月31日，账面往来资金没有及时清理50790931.21元。

三、审计处理及整改情况

对上述问题,县审计局已经依法出具审计报告、下达审计决定书，具体整改情况由其自行公告。

唐河县审计局

2021年12月31日